Prendre rendez-vous au 06 19 81 34 72

L'assurance vie Luxembourg pour les non resident

Pourquoi souscrire à une assurance vie au Luxembourg en tant que non-résident ?

L’assurance vie au Luxembourg fait partie des placements idéals pour les expatriés ou les futurs expatriés.En effet, le contrat d’assurance vie Luxembourgeois repose, entre autres, sur trois principes qui sont des avantages incontestables pour les expatriés ou futurs expatriés

Neutralité fiscale en cas de vie

Elle permet au souscripteur d’avoir une flexibilité dans la fiscalité de son contrat. En cas de changement de résidence fiscale, le contrat suivra la fiscalité du nouveau pays de résidence.

Neutralité fiscale en cas de décès

Le droit civil luxembourgeois ne taxe pas les capitaux décès versés aux bénéficiaires dès lors que l’assuré n’est pas résident fiscal luxembourgeois. La succession du défunt ne supportera que les droits de succession de son lieu de résidence, ou celle des bénéficiaires.

Choix de la devise

Le souscripteur d’une assurance vie luxembourgeoise peut verser sur son contrat une devise différente de l’euro.

FISCALITÉ AVANTAGEUSE POUR LES NON-RÉSIDENTS

L’avantage fiscal de l’assurance vie au Luxembourg repose sur la neutralité du cadre fiscal. Un contrat d’assurance vie luxembourgeois prend la fiscalité du pays de résidence fiscale de l’assuré. Ainsi, ce sont les dispositifs fiscaux du pays de résidence fiscale du souscripteur qui s’appliquent.

Investissement personnalisé et diversifié

Le contrat d’assurance vie au Luxembourg offre une plus grande flexibilité en termes de gestion. Grâce au FID ou au FAS, le souscripteur du contrat bénéficie d’une plus grande souplesse pour son investissement.

FID

FAS

Garantie de remboursement pour protéger votre capital

Il est possible de souscrire une garantie décès afin de garantir son capital en cas de décès. Le coût de cette garantie dépend de l’âge du souscripteur et du montant investi.

Comment souscrire à une assurance vie au Luxembourg en tant que non-résident ?

La démarche pour souscrire un contrat d’assurance vie au Luxembourg est identique à celle pour l’ouverture d’un contrat français. Cependant, les informations récoltées par votre conseil seront utilisées afin de vous orienter vers le mode de gestion et la compagnie d’assurance adéquats : gestion libre ou conseillée, FID ou FAS, vers la compagnie d’assurance répondant à vos orientations actuelles ou futures (Choix de la devise, éligibilité de votre contrat en cas d’expatriation au futur pays de résidence etc..)

CHOIX DE LA COMPAGNIE D'ASSURANCE ET DU TYPE DE CONTRAT

Critères essentiels à prendre en compte :

- Solvabilité financière de la compagnie
- Réactivité du back office
- Présence ou non du fonds euro
- Diversité et qualité des supports d’investissement
- Éligibilité de la compagnie selon la fiscalité du pays de résidence

ÉVALUATION DE VOTRE PROFIL ET DE VOTRE PROFIL DE RISQUE

A chaque souscription d’un contrat d’assurance vie, il est nécessaire que votre conseil évalue votre profil de risque afin de d’élaborer une allocation d’actifs en adéquation avec votre aversion aux risques. Ainsi, plus votre profil de risque sera évalué comme dynamique, plus les supports d’investissements seront dynamiques.Inversement, plus votre aversion aux risques est importante plus l’allocations d’actifs sera dirigée vers le fonds euro (capital garanti offrant un rendement annuel) ou des fonds obligataires, immobiliers ou flexibles.

Comparaison des compagnies d'assurance offrant l'assurance vie au Luxembourg pour non-résident


Versement minimum à la souscription	250 000 €	125 000 €	125 000 €	250 000 €	250 000 €	100 000 €
Versement minimum FID	250 000 €	250 000 €	125 000 €	250 000 €	250 000 €	125 000 €
Versement minimum FAS	250 000 €	250 000 €	250 000 €	250 000 €	250 000 €	250 000 €
Capitaux administrés	5,5 milliards €	10 milliards €	13,1 milliards €	28 milliards €	47 milliards €	9 milliards €
Frais d’entrée	0%	0%	0%	0%	0%	0%
Frais de sortie	0%	0%	0%	0%	0%	0%
Présence du fonds Euro	OUI	NON	NON	OUI	NON	NON
Ratio de solvabilité II	186,70%	137%	200%	133%	136,60%	140%
Digitalisation	100% DIGITAL	100% DIGITAL	100% DIGITAL	100% DIGITAL	100% DIGITAL	100% DIGITAL
Notre avis	Sécurité et solidité d’un grand groupe. Back office irréprochable. Présence du fonds Euros sur son contrat (taux 2022 : 1,8% brut sans compter les bonifications possibles).	Une des compagnies les plus accessibles du marché avec un ticket d’entrée de 125 000 Euros.	30 ans d’expérience, un des contrats les plus accessibles en FAS et solvabilité de la maison mère (le groupe Foyer).	Contrats phares du marché. Adossé à un des plus grands groupes bancaires européens (BNP), expertise reconnue, une large gamme de fonds disponibles et un back office très réactif.	25 ans d’expérience, couverture géographique la plus étendue du marché (présent dans 23 pays). Premier collecteur de prime 100% UC sur le marché luxembourgeois. Un grand savoir-faire en private equity.	Un des contrats les plus agiles et accessibles du marché, souplesse de gestion, grand choix de fonds de private equity, couverture géographique flexible.

ÉVALUATION DES FRAIS DE GESTION ET DES FRAIS D'ENTRÉE :

Les frais d’entrée et les frais de gestion sont totalement transparents lors de la souscription de votre contrat. Ils doivent être stipulés sur le contrat. Pali Kao Capital ne prend aucun frais d’entrée ou sur versements (commission prélevée à chaque nouvelle prime versée par le souscripteur). Pali Kao Capital appliquent des frais de gestion dégressifs Les frais de gestion servent à rémunérer les sociétés de gestion, les assureurs et les distributeurs de contrats. Ils sont calculés à partir d’un pourcentage annuel appliqué sur la valorisation du contrat. Les contrats d’assurance vie hébergés au Luxembourg nous permettent d’avoir une certaine flexibilité sur les frais de gestion, ainsi nous appliquons un taux dégressif de frais en fonction du montant du contrat .

COMPARAISON DES PERFORMANCES PASSÉES DE CHAQUE COMPAGNIE

Les performances de chaque contrat dépendent de l’allocation d’actifs de chaque contrat. Les unités de compte composant l’allocations d’actifs (à part le fonds euro et quelques produits structurés qui proposent une garantie en capital) ne sont pas capital garanti et varient en fonction de leur sous-jacents (actions, obligations, indices boursiers, immobilier etc..). Ainsi, la seule cohérence pour la comparaison des performances passées est fonction du fonds euro de la compagnie d’assurance Luxembourgeoise quand celle-ci le propose.

Réglementation fiscale pour les non-résidents souscrivant à une assurance vie au Luxembourg

Un des atouts majeurs du contrat Luxembourgeois est la neutralité fiscale du contrat en cas de vie ou de décès. Ainsi la fiscalité du contrat suivra le souscripteur tout au long de son parcours de vie. S’il s’expatrie, c’est la fiscalité de sa nouvelle résidence fiscale qui s’appliquera.

EXONÉRATION DE L'IMPÔT SUR LES PLUS-VALUES

La fiscalité du contrat d’assurance vie Luxembourgeois dépendra de votre lieu de résidence fiscale.Ainsi, si vous êtes résident français vous pouvez avoir une exonération partielle de votre impôt sur la plus-value. Si vous êtes résident fiscale d’un autre pays, c’est la fiscalité de votre pays de résidence qui s’appliquera.

FISCALITÉ SUR LES SUCCESSIONS ET LES DONATIONS

Une des caractéristiques du contrat d’assurance vie est sa clause bénéficiaire. Ainsi en cas de décès du souscripteur, le(s) bénéficiaire(s) du contrat (explicitement notifié dans la clause) recevra les sommes investies sur le contrat d’assurance vie du souscripteur. La somme reçue par le bénéficiaire bénéficie d’une exonération en France pour un montant allant jusqu’à 152 500 euros, si les versements du souscripteur ont lieu avant 70 ans. La particularité du contrat d’assurance vie Luxembourgeois est la neutralité fiscale en cas de décès. Ainsi, Le droit civil luxembourgeois ne taxe pas les capitaux décès versés aux bénéficiaires dès lors que l’assuré n’est pas résident fiscal luxembourgeois. La succession du défunt ne supportera que les droits de succession de son lieu de résidence, ou celle du ou des bénéficiaire(s).

Avantages et inconvénients de souscrire à une assurance vie au Luxembourg en tant que non-résident

Avantages

La sécurité du contrat

Le souscripteur d’une assurance-vie luxembourgeoise est un créancier privilégié de premier rang. En cas de défaillance de l’assureur, les souscripteurs de contrats d’assurance vie sont les premiers créanciers de la compagnie avant même l’État ou la sécurité sociale qui viennent en second rang. Le triangle de sécurité assure la séparation entre les avoirs du souscripteur du contrat, et les actifs des actionnaires et autres créanciers de la compagnie d’assurances.

Neutralité fiscale

La fiscalité du contrat s’adaptera au lieu de résidence fiscale du souscripteur. En cas d’expatriation (professionnelle ou choisie), les règles fiscales du nouveau lieu de résidence feront foi.

Stabilité économique

Le Luxembourg bénéficie d’une notation AAA, la meilleure possible en termes de notation. Le Luxembourg bénéficie d’une stabilité politique et sociale. Le régime est une monarchie constitutionnelle.

Choix de la devise

Le souscripteur a le choix de la devise permettant d’alimenter son contrat. C’est un avantage non négligeable pour les expatriés ou futurs expatriés.

Inconvénients

Non transférabilité

Un contrat d’assurance vie est transférable d’un courtier à un autre courtier au sein de la même compagnie mais n’est pas transférable d’une compagnie à une autre..

Absence de fonds euro dans certains contrats

Le fonds euro n’est proposé que par une partie des compagnies d’assurance luxembourgeoises. En fonction de l’aversion aux risques de chaque souscripteur, il est important de s’assurer de sa présence ou non sur le contrat.